Выписка банка – это финансовый документ, который обслуживающий банк выдает организации-клиенту. В нем содержится информация о движении денежных средств на банковском счете организации (списание со счета и зачисление на счет) и о текущем состоянии банковского счета.
Законодательством РФ и ЦБ РФ не утверждена унифицированная форма выписки, не урегулирован порядок ее предоставления клиентам банков. Такой порядок отражается в договоре банковского счета и в иных соглашениях между банком и организацией, например, в условиях банковского обслуживания.
Выписки разных банков могут отличаться по форме, порядку и способу их предоставления клиентам.
Но в любом случае банковская выписка содержит следующую информацию: реквизиты банка и владельца счета (включая реквизиты счета), период, за который сформирована выписка, суммы остатка на счете на начало и конец периода, общие суммы поступлений и списаний со счета, все приходные и расходные операции за период по счету с указанием контрагента (плательщика или получателя), даты, суммы, назначения платежа, документа-основания платежа, вид (шифр) операции.
На основании выписки банка отражаются операции поступления денежных средств на банковский счет организации и списания денежных средств с банковского счета организации.
К выписке банка прилагаются документы, полученные от других организаций, на основании которых зачислены или списаны средства с банковского счета организации (платежные поручения, платежные требования, банковские ордера, письма и т. д.).
В программе "1С:Бухгалтерия управляющей организации" поступление денежных средств на банковский счет оформляется документом "Поступление на расчетный счет".
Списание денежных средств с банковского счета оформляется документом "Списание с расчетного счета". Документ может быть создан самостоятельно или на основании документов "Платежное поручение", "Платежное требование".
Документы "Платежное поручение", "Платежное требование" не формируют проводок и не обязательны для отражения в учетной программе (например, они могут формироваться в специализированных программах банков "Клиент-банк").
Также возможен обмен электронными документами с обслуживающим банком напрямую из программ 1С. Отправка платежей в банк и получение выписок по расчетным счетам происходит из программ 1С без переключения в систему "Клиент-банк" с помощью сервиса "1С:ДиректБанк".
Законодательством РФ и ЦБ РФ не утверждена унифицированная форма выписки, не урегулирован порядок ее предоставления клиентам банков. Такой порядок отражается в договоре банковского счета и в иных соглашениях между банком и организацией, например, в условиях банковского обслуживания.
Выписки разных банков могут отличаться по форме, порядку и способу их предоставления клиентам.
Но в любом случае банковская выписка содержит следующую информацию: реквизиты банка и владельца счета (включая реквизиты счета), период, за который сформирована выписка, суммы остатка на счете на начало и конец периода, общие суммы поступлений и списаний со счета, все приходные и расходные операции за период по счету с указанием контрагента (плательщика или получателя), даты, суммы, назначения платежа, документа-основания платежа, вид (шифр) операции.
На основании выписки банка отражаются операции поступления денежных средств на банковский счет организации и списания денежных средств с банковского счета организации.
К выписке банка прилагаются документы, полученные от других организаций, на основании которых зачислены или списаны средства с банковского счета организации (платежные поручения, платежные требования, банковские ордера, письма и т. д.).
В программе "1С:Бухгалтерия управляющей организации" поступление денежных средств на банковский счет оформляется документом "Поступление на расчетный счет".
Списание денежных средств с банковского счета оформляется документом "Списание с расчетного счета". Документ может быть создан самостоятельно или на основании документов "Платежное поручение", "Платежное требование".
Документы "Платежное поручение", "Платежное требование" не формируют проводок и не обязательны для отражения в учетной программе (например, они могут формироваться в специализированных программах банков "Клиент-банк").
Также возможен обмен электронными документами с обслуживающим банком напрямую из программ 1С. Отправка платежей в банк и получение выписок по расчетным счетам происходит из программ 1С без переключения в систему "Клиент-банк" с помощью сервиса "1С:ДиректБанк".
-
Для оформления банковской выписки в программе необходимо провести все документы, по которым произошло зачисление и списание денежных средств на банковском счете за день.
- 1.1. Поступление денежных средств оформляется документом "Поступление на расчетный счет".
- 1.2. Списание денежных средств оформляется документом "Списание с расчетного счета" по одному из следующих вариантов.
Вариант 2. Последовательное оформление документов "Платежное поручение" и "Списание с расчетного счета". Вначале создается документ "Платежное поручение", затем после получения выписки банка на его основании формируется документ "Списание с расчетного счета". В документе следует проверить заполненные на основании платежного поручения поля и заполнить недостающие. Флажок "Подтверждено выпиской банка" устанавливается автоматически, если его не снять, при проведении документа будут сформированы проводки.
Вариант 3. Формирование документа "Списание с расчетного счета" без создания документа "Платежное поручение". Если платежные поручения создаются в программе "Клиент-банк", то в "1С:Бухгалтерия управляющей организации" создавать их необязательно. В этом случае вводится только документ "Списание с расчетного счета", который формирует необходимые проводки. Документ "Списание с расчетного счета" можно создать вручную или на основании выгрузки из других внешних программ (например, "Клиент-банк"). - После ввода в программу всех операций по поступлению и списанию денежных средств за день в журнале "Банковские выписки" отображаются суммы оборотов денежных средств и остатков на расчетном счете за день, их можно сравнить с выпиской банка.
1. Проведение документов по зачислению и списанию денежных средств.
1.1. Поступление денежных средств.
Документ "Поступление на расчетный счет".
- Раздел Банк и касса – Банковские выписки.
- Создайте документ по кнопке Поступление или откройте ранее созданный (загруженный) через "Клиент-банк" документ.
- Заполните документ:
- в полях По документу №: и от укажите номер и дату документа;
- в поле Вид операции выберите из одноименного справочника хозяйственную операцию (например, "Оплата от покупателя");
- в полях Плательщик и Договор укажите контрагента, от которого поступили денежные средства, и договор с ним;
- в поле Счет учета укажите соответствующий счет учета денежных средств (51,52,55);
- в поле Сумма укажите сумму поступивших денежных средств;
- при необходимости по ссылке Разбить платеж перейдите в форму Разбивка платежа и разнесите поступившие денежные средства по договорам и статьям движения денежных средств;
- в поле Ставка НДС выберите соответствующую ставку налога, сумма в поле Сумма НДС рассчитается автоматически;
- в полях Счет расчетов, Счет авансов выберите счета учета расчетов с контрагентом;
- в поле Погашение задолженности выберите один из возможных способов погашения задолженности контрагента в разрезе документов расчетов – "Автоматически", "По документу" или "Не погашать". Если выбрать способ погашения "По документу", то появляется поле Документ, в котором необходимо выбрать соответствующий документ. Общую сумму полученной оплаты можно распределить по нескольким договорам или документам расчетов;
- в поле Счет на оплату можно выбрать счет, ранее выписанный покупателю. Таким образом, после проведения поступления на расчетный счет можно просматривать дерево подчиненности документов, в котором иллюстрируется взаимосвязь между счетом и выпиской банка (кнопка "Структура подчиненности");
- в поле Статья доходов из справочника выберите статью движения денежных средств;
- в поле Назначение платежа можно ввести текст назначения платежа.
- Кнопка Провести.
Внимание!
Документ "Поступление на расчетный счет" может быть введен на основании других документов (например, "Счет на оплату покупателю", "Реализация (акт, накладная, УПД)" и др.). Для этого используется кнопка "Создать на основании" в соответствующем журнале документов. При этом большая часть полей документа "Поступление на расчетный счет" будет автоматически заполнена данными из документа-основания.
Обратитесь к нам за консультацией, и наши специалисты помогут вам
Получить консультацию
По кнопке 
посмотрите результат проведения документа.
1.2. Списание денежных средств
Вариант №1. Одновременное оформление документов "Платежное поручение" и "Списание с расчетного счета".Документ "Платежное поручение".
- Раздел Банк и касса – Платежные поручения.
- Кнопка Создать.
- Заполните документ:
- в поле от укажите дату формирования платежного поручения;
- в поле Вид операции выберите из справочника хозяйственную операцию (например, "Оплата поставщику");
- если платеж нужно повторять регулярно, по ссылке Повторять платеж? откройте форму "Повторять платеж" и установите дату напоминания об очередном платеже и регулярность напоминаний. Эта функция полезна при регулярных платежах, например, за коммунальные услуги, связь, аренду, интернет и пр. Напоминания отражаются в списке задач бухгалтера на рабочем столе. Из списка задач бухгалтера можно быстро создать новое платежное поручение;
- в полях Получатель и Договор укажите контрагента, которому перечисляются денежные средства, и договор к ним;
- в поле Счет получателя отображаются реквизиты банковского счета выбранного контрагента, на который перечисляются денежные средства;
- в поле Статья расходов выберите из справочника соответствующую статью движения денежных средств;
- в поле Вид платежа выберите из списка необходимую позицию ("Срочно", "Телеграфом", "Почтой" или "Не указывается"). Если платежный документ формируется в электронном виде, то реквизит указывается в виде кода, установленного банком. В форме платежного документа значение реквизита можно выбрать из списка или ввести произвольное (установленное банком) значение вручную;
- в поле Очередность платежа выберите из списка соответствующую очередность;
- поле Идентификатор платежа заполняется, если это предусмотрено договором с получателем платежа;
- в поле Сумма платежа введите сумму оплаты с НДС;
- в поле Ставка НДС выберите соответствующую ставку налога, сумма в поле Сумма НДС рассчитается автоматически;
- в поле Назначение платежа введите текст назначения платежа.
- По ссылке Ввести документ списания с расчетного счета автоматически создается документ "Списание с расчетного счета", в котором все поля заполняются по умолчанию в соответствии с данными документа-основания. Снимите флажок Подтверждено выпиской банка, т. к. списание денежных средств с расчетного счета еще не произошло. Этот флажок устанавливается в момент регистрации банковской выписки. При сохранении документа "Списание с расчетного счета" со снятым флажком Подтверждено выпиской банка проводки не формируются.
- Кнопка Провести.
После получения выписки банка отметьте в ранее созданном документе "Списание с расчетного счета", что платеж подтвержден выпиской банка, проверьте правильность заполнения полей документа, заполните недостающие поля и проведите документ для формирования проводок.
Документ "Списание с расчетного счета".
- Раздел Банк и касса – Банковские выписки.
- Откройте документ "Списание с расчетного счета" (не проведен).
- Проверьте правильность заполнения полей документа.
- В поле Счет на оплату выберите (при необходимости) счет, ранее выписанный поставщиком.
- При необходимости по ссылке Разбить платеж перейдите в форму Разбивка платежа и разнесите списанные денежные средства по договорам и статьям движения денежных средств.
- В поле Погашение задолженности выберите один из возможных способов погашения задолженности перед контрагентом в разрезе документов расчетов – "Автоматически", "По документу" или "Не погашать". Если выбрать способ погашения "По документу", то появляется поле Документ, в котором необходимо выбрать соответствующий документ. Общую сумму полученной оплаты можно распределить по нескольким договорам или документам расчетов.
- В полях Счет расчетов, Счет авансов выберите счета учета расчетов с контрагентом.
- Установите флажок Подтверждено выпиской банка.
- Кнопка Провести.
По кнопке посмотрите результат проведения документа.
Вариант № 2. Последовательное заполнение документов "Платежное поручение" и "Списание с расчетного счета".
Документа "Платежное поручение".
Создайте и заполните документ так же, как в "Варианте 1". Без перехода по ссылке Ввести документ списания с расчетного счета проведите документ. Проводки при проведении документа не формируются.
Документ "Списание с расчетного счета".
- Раздел Банк и касса – Платежные поручения.
- Выделите документ-основание ("Платежное поручение").
- По кнопке Создать на основании выберите документ Списание с расчетного счета.
- Автоматически будет создан новый документ Списание с расчетного счета. Поля в документе будет заполнены на основании данных из документа-основания (платежного поручения), проверьте правильность их заполнения и заполните недостающие поля:
- в полях По документу №: и от: укажите номер и дату документа;
- при необходимости по ссылке Разбить платеж перейдите в форму Разбивка платежа и разнесите списанные денежные средства по договорам и статьям движения денежных средств;
- в поле Счет на оплату выберите (при необходимости) счет, ранее выписанный поставщиком;
- в поле Погашение задолженности выберите один из возможных способов погашения задолженности перед контрагентом в разрезе документов расчетов – "Автоматически", "По документу" или "Не погашать". Если выбрать способ погашения "По документу", то появляется поле Документ, в котором необходимо выбрать соответствующий документ. Общую сумму полученной оплаты можно распределить по нескольким договорам или документам расчетов.
- Кнопка Провести.
Внимание!
Документ "Списание с расчетного счета" также может быть введен на основании других документов (например, "Поступление (акт, накладная, УПД)"). Для этого используется кнопка "Создать на основании" в соответствующем журнале документов. При этом большая часть полей документа "Списание с расчетного счета" будет автоматически заполнена данными из документа-основания.
По кнопке посмотрите результат проведения документа.
Вариант № 3. Формирование документа "Списание с расчетного счета" без создания документа "Платежное поручение".
Документ "Списание с расчетного счета".
- Раздел Банк и касса – Банковские выписки.
- Создайте документ по кнопке Списание.
- Заполните документ:
- в полях По документу №: и от: укажите номер и дату документа;
- в поле Вид операции выберите из справочника хозяйственную операцию (например, "Оплата поставщику");
- в полях Получатель и Договор укажите контрагента, которому перечисляются денежные средства, и договор с ним;
- в поле Сумма введите сумму платежа с НДС;
- в поле Ставка НДС выберите соответствующую ставку налога, сумма в поле Сумма НДС рассчитается автоматически;
- в поле Статья расходов выберите из справочника соответствующую статью движения денежных средств;
- в полях Счет расчетов, Счет авансов выберите счета учета расчетов с контрагентом;
- в поле Назначение платежа введите текст назначения платежа;
- в поле Погашение задолженности выберите один из возможных способов погашения задолженности перед контрагентом в разрезе документов расчетов – "Автоматически", "По документу" или "Не погашать". Если выбрать способ погашения "По документу", то появляется поле Документ, в котором необходимо выбрать соответствующий документ. Общую сумму полученной оплаты можно распределить по нескольким договорам или документам расчетов.
- Установите флажок Подтверждено выпиской банка.
- Кнопка Провести.
По кнопке посмотрите результат проведения документа.
2. Сравнение остатков и оборотов с выпиской банка.
Остатки и обороты за день по выбранному банковскому счету отображаются в нижней части формы журнала Банковские выписки (Раздел Банк и касса – Банковские выписки).
Если эта информация не отображается, то по кнопке Еще выберите Показать/Скрыть итоги.
.png)
