Сотруднику Арабову А. И. ошибочно предоставили отпуск без сохранения заработной платы с 30.06.2025 по 03.07.2025 (4 календарных дня). Отпуск должен был быть предоставлен другому сотруднику. Зарплата за июнь 2025 года уже выплачена 03.07.2025.
Необходимо:
-
Отменить отпуск без сохранения зарплаты.
-
Доначислить зарплату за июнь 2025 г.
Подписывайтесь на наш MAX, и получайте актуальные статьи по расчету заработной платы.
Шаг 1. Отмена отпуска без сохранения зарплаты
Поскольку июнь уже закрыт (зарплата выплачена), отменить документ "Отпуск без сохранения оплаты" через "Отменить проведение" нельзя. Используем "Сторнирование начислений".
Действия:
-
Создать документ "Сторнирование начислений"
- Раздел: Зарплата → Сторнирование начислений.
- Можно создать из исходного документа "Отпуск без сохранения оплаты" (кнопка "Сторнировать" внизу формы).
-
Заполнение документа:
- Месяц сторнирования: Июль 2025 (так как июнь уже закрыт).
-
На закладке "Сторнировано" автоматически отражаются:
- Вид начисления (отпуск без сохранения зарплаты).
- Период сторнирования (30.06.2025 – 03.07.2025).
- Флажок "Доначислить зарплату" установлен по умолчанию.
-
Доначисление зарплаты за 30.06.2025:
- Оклад: 50 000 руб.
- Норма рабочих дней в июне: 19 дней.
-
Расчет: 50 000 / 19 × 1 = 2 631,58 руб.
- Эта сумма отразится на закладке "Доначисления и перерасчеты".
Подписывайтесь на наш telegram-канал, и получайте актуальные статьи по бухгалтерскому учету и расчету заработной платы.
Шаг 2. Перерасчет НДФЛ
Поскольку зарплата за июнь была выплачена, но теперь доначислена сумма за 30.06.2025, необходимо пересчитать НДФЛ.
Действия:
-
Создать документ "Перерасчет НДФЛ"
- Раздел: Налоги и взносы → Перерасчеты НДФЛ.
- Указать период: Июнь 2025.
- Программа пересчитает НДФЛ с учетом доначисленной суммы.
-
Расчет НДФЛ:
- Доначислено: 2 631,58 руб.
-
НДФЛ (13%): 2 631,58×13%=342 руб.
-
Сумма к выплате: 2 631,58−342=2 289,58 руб.
Шаг 3. Выплата доначисленной зарплаты
-
Создать ведомость на выплату:
- Характер выплаты: "Зарплата за месяц".
- Сумма к выплате: 2 289,58 руб.
-
Отражение в расчетном листке:
- Сторнирование отпуска без сохранения зарплаты.
- Доначисление зарплаты за 30.06.2025.
Итог:
✅ Отпуск без сохранения зарплаты отменен (сторнирован).
✅ Зарплата за июнь 2025 доначислена (2 631,58 руб.).
✅ НДФЛ пересчитан (342 руб. удержано).
✅ Сотруднику выплачено 2 289,58 руб.
Таким образом, ошибка исправлена, и бухгалтерский учет приведен в корректное состояние.
