С 2024 года добавили новые сроки уплаты по НДФЛ – С 01.01.2024 работодателям изменят сроки уплаты НДФЛ и порядок подачи ЕНП-уведомлений. Теперь уведомление по НДФЛ подаем не только 25 числа каждого месяца, но и 3 числа – в него включаем НДФЛ, удержанный с 23 по последнее число предыдущего месяца. Первый раз столкнемся с новой обязанностью 5 февраля (перенос с субботы 3 февраля) – будем подавать уведомление по налогу, удержанному с 23 по 31 января. В статье разберем, как сделать это, если работаете в программе "1С:Зарплата и управление персоналом".
ОБЩИЙ ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ
Чтобы отправить уведомление по НДФЛ за 23-31 января потребуется совместная работа в двух программах – "1С:Зарплата и управление персоналом" и "1С:Бухгалтерия предприятия".
Основные этапы работы:
- В программе "1С:Зарплата и управление персоналом" заполняем документ Отражение удержанного НДФЛ (Зарплата – Бухучет).
- Выполняем синхронизацию между программами "1С:Зарплата и управление персоналом" и "1С:Бухгалтерия".
- На стороне программы "1С:Бухгалтерия" создаем Уведомление (Главное – Задачи организации).
В программе "1С:Зарплата и управление персоналом" поменялся подход к заполнению документа Отражение удержанного НДФЛ – вышел патч EF_60012195. Раньше для уведомления за 23-31 января нужно было выбирать в документе месяц Февраль 2024, теперь после установки патча нужно выбирать месяц Январь 2024.
Чтобы при формировании уведомления в программе "1С:Бухгалтерии" не возникло проблем, нужно использовать новую методику работы с документом Отражение удержанного НДФЛ – для этого установите патч EF_60012195 и перезапустите программу, чтобы действие патча вступило в силу.
Разберем каждый шаг подробно.
ШАГ 1. Документ «Отражение удержанного НДФЛ» в программе «1С:Зарплата и управление персоналом»
После установки патча EF_60012195 создадим документ Отражение удержанного НДФЛ и укажем месяц в документе Январь 2024. При автоматическом заполнении в документ подтянутся строки по НДФЛ, удержанному в периоде с 23 по 31 января. Срок уплаты налога будет указан 05.02.2024.
Обратитесь к нам за консультацией, и наши специалисты помогут вам
Получить консультацию
В документе "Отражение удержанного НДФЛ" по каждой регистрации может быть несколько строк с одним и тем же сроком уплаты. Суммировать их вручную трудоемко, поэтому для сверки данных будем использовать отчет Сведения для отражения НДФЛ (Зарплата – Отчеты по зарплате). Он покажет суммы НДФЛ к уплате 5 февраля из документов "Отражение удержанного НДФЛ" по каждой регистрации в ИФНС.
В отчете будут попадать суммы налога по обоим уведомлениям — НДФЛ, удержанный за 1-22 и за 23-31 число. Если нужно выделить суммы налога по конкретному уведомлению, можно:
- Поставить в настройках отбор по сроку уплаты — тогда в отчет попадут только данные по конкретному уведомлению
- Или сгруппировать записи в таблице по срокам уплаты — в отчет будут включены все данные, но визуально будет легко различить, к какому уведомлению относятся суммы.
Данные отчета Сведения для отражения НДФЛ сверим с отчетом Удержанный НДФЛ (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам). Период в отчете Удержанный НДФЛ укажем с 23 по 31 января 2024, тогда в него подтянется налог со сроком уплаты 5 февраля.
После того, как проверим правильность заполнения Отражения НДФЛ, переходим к синхронизации.
ШАГ 2. Синхронизация между программой "1С:Зарплата и управление персоналом" и "1С:Бухгалтерия"
После синхронизации в программе "1С:Бухгалтерии" появится документ Сведения об удержанном НДФЛ (Зарплата и кадры – НДФЛ) – точная копия Отражения удержанного НДФЛ в программе "1С:Зарплата и управление персоналом".
ШАГ 3. Подготовка уведомления в программе "1С:Бухгалтерия"
Чтобы автоматически создать уведомление по НДФЛ за 23-31 января в программе "1С:Бухгалтерия", важно, чтобы месяц в документе Сведения об удержанном НДФЛ был указан Январь 2024. В противном случае программа не сможет определить сумму налога для заполнения уведомления.
Создадим Уведомление по НДФЛ в форме Задачи организации (Главное – Задачи). Откроем форму по ссылке с названием задачи и создадим новый документ по кнопке Сформировать уведомление.
В Уведомление автоматически подтянутся данные документа Сведения об удержанном НДФЛ. Отчетный период в документе будет установлен с 23 по 31 января.
.png)
