Отчетность при УСН в программе "1С:Управление нашей фирмой"

Книга учета доходов и расходов

Книга учета доходов и расходов (КУДиР) расположена в разделе Налоги. В ней можно вести учет как непосредственно, путем ввода записей, так и автоматически, вводя первичные документы: расходы со счета или из кассы, поступления на счет или в кассу, авансовые отчеты, отчеты о розничных продажах. При этом в книге отражаются следующие операции документов по кассе и по счету:

оплата/возврат покупателю;

оплата/возврат от поставщика;

прочее;

прочие расчеты;

зарплата по ведомости;

зарплата сотруднику;

налоги;

поступление/возврат оплаты на платежные карты.

При вводе первичных документов в программу есть возможность указать, учитывать ли документ в качестве дохода или расхода. Для этого в документе необходимо установить или снять флажок Налоговый учет (УСН). Кроме того, при использовании статей денежных средств данный флажок можно установить и в статье. В таком случае в документе будет устанавливаться такой же признак, как и в выбранной статье денежных средств.



Для объекта налогообложения Доходы минус расходы реализован автоматический учет расходов на закупку товаров, приобретенных для последующей реализации. Расходы на товары, предназначенные для продажи покупателю, учитываются в КУДиР только после их фактической продажи покупателю.

После внесения всех необходимых документов и записей в «Книгу учета доходов и расходов» ее можно распечатать и сохранить, нажав на кнопку Сформировать.

Расчет и уплата авансовых платежей и налога (УСН)

При применении УСН необходимо ежеквартально рассчитывать и уплачивать авансовые платежи по налогу, а по окончании года рассчитать и уплатить налог. Программа напомнит о необходимости расчета в списке календаря налогов и отчетности. После выбора соответствующей задачи в списке расчет будет выполнен автоматически и откроется форма с результатами расчета.

При расчете в качестве доходов и расходов будут использоваться данные «Книги учета доходов и расходов». Расчет налога по УСН происходит аналогичным образом.

Для перехода от расчета к уплате необходимо нажать на кнопку Уплатить авансовый платеж (или Уплатить налог). Программа поможет произвести уплату и создать необходимые документы.

Налоговая декларация по УСН

По окончании года в списке календаря налогов и отчетности появится напоминание о необходимости сформировать налоговую декларацию по УСН. Необходимо проверить заполнение «Книги учета доходов и расходов» и выполнить эту задачу. После автоматического формирования декларации на экране отобразится результирующая форма.

Итоговую декларацию можно отредактировать, нажав на кнопку Открыть декларацию (в новом окне). В случае сдачи декларации в налоговую инспекцию самостоятельно необходимо подтвердить факт сдачи по ссылке Подать декларацию самостоятельно нажатием на кнопку Декларация передана в ИФНС.