Реализация бонусных товаров в программе "1С:Бухгалтерия"

1. Поступление бонусных товаров

1.1. Приняты к учету полученные от поставщика бонусные товары и признан доход по ним

Для отражения данной операции необходимо создать документ "Поступление (акт, накладная, УПД)".

• Необходимо зайти в раздел Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД).
• Далее необходимо нажать кнопку "Поступление", выбрать вид операции документа "Товары (накладная, УПД)".
• Произвести заполнение документа.
  • В документе необходимо выбрать контрагента (поставщика), договор с контрагентом и склад, на который поступают товары.
  • В графе "Расчеты" необходимо заполнить счет 91.01 "Прочие доходы".
  • Для заполнения табличной части документа необходимо нажать кнопку "Добавить":
    • в графе "Номенклатура" необходимо заполнить, а при необходимости создать новую позицию номенклатуры в справочнике "Номенклатура", для бонусных товаров;
      
    • в полях "Счет учета" и "Счет НДС" необходимо выбрать соответствующие счета учета 41.01 "Товары" и 19.03 "НДС по приобретенным материально-производственным запасам";
    • в полях "Количество" и "Цена" необходимо указать количество поступившего бонусного товара и стоимость;
    • в поле % НДС необходимо указать "Без НДС";
    • далее необходимо проверьте корректность заполнения остальных полей.
• нажать кнопку "Провести".

Результат проведения документа можно просмотреть нажав на кнопку .

Далее необходимо установить переключатель "Ручная корректировка", что позволит отредактировать движений документа и скорректировать сформированные проводки:

• необходимо указать аналитику к счету 91.01 - выбрать статью затрат с видом "Безвозмездное получение имущества, работ, услуг, имущественных прав", а также установить переключатель "Принимается к налоговому учету";
• в случае необходимости, можно внести корректировки в стоимость товара для целей НУ (если стоимость для целей бухгалтерского учета отличается от его стоимости для целей НУ).

2. Реализация товаров

2.1. Учтена выручка от реализации товаров

2.2. Начислен НДС с реализации

2.3. Списана себестоимость реализованных товаров

Необходимо создать документ "Реализация (акт, накладная, УПД)".

• Необходимо перейти в раздел "Продажи – Реализация (акты, накладные)".
• Нажать кнопку "Реализация, выбрать вид операции документа "Товары (накладная, УПД)".
• Далее необходимо заполнить документ:
  • необходимо выбрать контрагента покупателя (в графе Контрагент) и договор с данным контрагентом (графа Договор, вид договора "С покупателем");
  • далее по ссылке "Расчеты" необходимо выполнить проверку счета учета расчетов с покупателем, а также указать способ зачета аванса ("Автоматически", "По документу" или "Не зачитывать");
  • нажав на кнопку "Добавить" необходимо заполнить табличную часть документа:
    • выбрать номенклатуру;
    • необходимо заполнить количество, цену, ставку НДС;
    • в графе "Счета учета" необходимо проверить счета учета доходов, расходов, НДС и номенклатурную группу.
• Далее необходимо нажать кнопку "Провести".

3. Выставлен счет-фактура на реализацию

Необходимо создать документ "Счет-фактура выданный".

Необходимо зарегистрировать счет-фактуру по документу реализации нажав на кнопку "Выписать счет-фактуру" или, если необходимо выставить УПД со статусом "1", при проведении документа реализации, необходимо предварительно выполнить перемещение переключателя УПД в положение "Включено". Документ не формирует проводок.