Как в программе "1С:Бухгалтерия" учитывать расходы по договору на услуги сопровождения 1С:ИТС (ежемесячное закрытие)?

Если ваша компания использует 1С:Бухгалтерию 3.0, важно корректно отражать затраты на ИТС-сопровождение и техническую поддержку. В статье вы найдете:

Пошаговую инструкцию по настройке документов в 1С
Правильные проводки для учета абонентского обслуживания

1. Перечисление авансового платежа

1. Перейдите в раздел "Банк и касса" → "Банковские выписки"
2. Создайте документ "Списание с расчетного счета" (кнопка "Списание")
3. Укажите:
   • Вид операции: "Оплата поставщику"
   • Получателя (исполнителя услуг)
   • Сумму платежа
   • Договор с контрагентом
   • Ставку и сумму НДС (если применимо)
4. В поле "Статья расходов" выберите статью с видом движения:
   "Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов"
5. Поставьте флажок "Подтверждено выпиской банка"
6. Нажмите "Провести"
7. Проверьте результат проведения (кнопка "Показать проводки")

Нажав кнопку можно посмотреть результат проведения документа.

2. Учет затрат по договору (ежемесячно)

2.1-2.3. Учет расходов и зачет аванса

1. Перейдите в раздел "Покупки" → "Поступление (акты, накладные, УПД)"
2. Нажмите "Поступление", выберите вид операции: "Услуги (акт, УПД)"
3. Заполните:
   • Номер и дату акта
   • Контрагента (исполнителя)
   • Договор
4. В разделе "Расчеты":
   • Проверьте счета учета
   • Укажите способ зачета аванса (рекомендуется "Автоматически")
5. В табличной части:
   • В колонке "Номенклатура" выберите или создайте услугу (например, "Информационно-технологическое сопровождение 1С:ИТС")
   • Укажите цену за месяц
   • Проверьте сумму, %НДС и сумму НДС
   • В колонке "Счета учета" выберите:
     • Счет затрат (например, 26)
     • Статью затрат с видом "Прочие расходы"
6. Нажмите "Провести"
7. Проверьте результат проведения

2.4. Принятие НДС к вычету

1. В документе поступления укажите:
   • Номер и дату счета-фактуры (или УПД)
2. Нажмите "Зарегистрировать" (счет-фактура создастся автоматически)
3. Откройте созданный "Счет-фактура полученный"
4. Убедитесь, что стоит флажок "Отразить вычет НДС в книге покупок"
5. Проверьте проводки (кнопка "Показать проводки")

Контроль расчетов

Для проверки расчетов с контрагентом:

1. Перейдите в раздел "Отчеты" → "Анализ субконто"
2. Выберите субконто "Контрагенты"
3. Укажите нужного контрагента и период

Эту процедуру нужно повторять каждый месяц действия договора для ежемесячного признания расходов и вычета НДС.

Примечание: Если ведется раздельный учет НДС, вычет отражается регламентным документом "Формирование записей книги покупок".